Investir rentable et utile ? Terre de Liens !
Terre de liens est une fondation reconnue d'intérêt publique qui achète des terres agricoles pour les mettre à disposition d'agriculteurs qui veulent faire du bio.
Vous pouvez faire des dons ou bien acheter des parts en tant qu'investisseur. Le projet est louable, il a l'agrément de l'autorité des marchés financiers.
Parfait mais qui sera prêt à mettre ses économies dans un investissement qui ne produit pas de dividende ? Est-ce rentable ?
Nous avons fait le calcul financier.
Le point de vue financier
Pas de dividende versé à la fin de l'année mais la revalorisation des parts est étudiée chaque année et les bénéfices vont faire prendre de la valeur aux parts. L'investissement donne droit à une réduction - du montant de l'impôt à payer - égale à 18% du montant investi à condition de conserver ses parts durant 7 années au moins. Et ça c'est rentable. Explication:
Comparaison avec une assurance vie
Pour la plupart des assurances vies les fonds sont bloqués pendant 7ans afin de bénéficier d'avantages fiscaux et de garantir un rendement.
- Les 18% de réduction immédiate sur impôts pour un engagement de 7ans sont équivalents à un taux d'assurance vie de 2,4% par an. C'est mieux que le taux actuel de 1,8 %/an des assurances vie dont s'enorgueillit la Fédération Française de l’Assurance [1] (qui donnent du 13,3% sur 7ans).
- Les 18% de réduction d'impôts ont en plus l'avantage d'être perçus immédiatement, tandis que les 2,4% peuvent être revus à la baisse chaque année en fonction de la santé de l'économie.
- Dernier argument : un investissement ouvrant droit à une réduction d'impôts est un moyen de choisir à quoi servent vos impôts. Cela vous donne la possibilité, à votre échelle, d'orienter la politique de l'état.
Conclusion : Épargnez solidaire avec terre de liens
Compléments d'informations
Quelle différence entre déduction, réduction et crédit d'impôts ? (2)
L'investissement dans Terre de Liens donne droit à une réduction du montant de l'impôt à payer. La réduction ne peut excéder le montant à payer – il s'agirait alors de crédit d'impôts. Il ne faut pas confondre avec une déduction d'impôts qui vient réduire le montant des revenus imposables à déclarer et qui est moins avantageuse : Comme l'impôt à payer est un pourcentage entre 14% et 45% des revenus (4) ; une déduction de 18% pour une imposition à 14% reviendrait au final à une réduction de 2.5% de l'impôt : rien de comparable avec les 18% de réduction d'impôts.
Extrait du site terre de liens : Mesures fiscales depuis le 1er janvier 2018
La réglementation fiscale permet de faire bénéficier aux actionnaires de la Foncière d’une réduction de l’impôt sur le revenu de 18% du montant souscrit. Pour les personnes qui choisissent de bénéficier d’une réduction fiscale, cette réduction implique que :
- les actions faisant l’objet du reçu fiscal doivent être conservées pendant 7 ans : elles ne peuvent faire l’objet d’une demande de remboursement avant le 31 décembre de l’année N+7, N étant l’année de souscription ; elles peuvent néanmoins êtres cédées à un tiers à l’issue de la 5e année de détention.
- les versements sont retenus dans la limite de 50 000 € par an pour les contribuables célibataires et de 100 000 € pour les contribuables mariés ou pacsés soumis à une imposition commune ; l’excédent est reportable sur les 4 années suivantes.
- Le montant maximal de l’ensemble des réductions d’impôt sur le revenu accordées à un contribuable est de 10 000 € par année civile ; l’excédent est reportable sur les 5 années suivantes.
- NB : Il s’agit d’une réduction fiscale (et non d’un crédit d’impôt), elle est donc plafonnée au montant de votre impôt, et l’excédent n’est pas reportable sur les années suivantes.
Analyse
- Le point 3. limite la réduction d'impôt mais cette limitation est très large car pour atteindre 10 000€ de réduction par an il faut souscrire au maximum pour 55 555€ (soit 536 parts) chez Terre de liens par an. En effet 18% de 55 555 = 55 555 x 18/100 = 10 000.
- Le point 4. signifie que pour optimiser votre réduction d'impôts il faut acheter exactement le nombe de part qui viennent compenser votre impôts. Supposons que vous devez payer 3000€ d'impôts que vous souhaitez à 0€ en investissant dans Terre de Liens, il vous faut souscrire pour un montant de 3000 x 100/18 = 16 666€ de parts dans la Foncière terre de liens.
Les calculs pour un taux = 2.4 %
Les formules du calcul de chaque colonne
| y | | mp[y] := mp[y-1] + ia[y-1] | | ia[y] := mp[y] * (2.4/100) |
| année | | montant placé (en €) | | intérêt acquis (en €) |
| 100,00 | ||
| 1 | 102,40 | 2,40 |
| 2 | 104,86 | 2,46 |
| 3 | 107,37 | 2,52 |
| 4 | 109,95 | 2,58 |
| 5 | 112,59 | 2,64 |
| 6 | 115,29 | 2,70 |
| 7 | 118,06 | 2,77 |
| TOTAL = | 18.06 |
Pour 100€ placés au départ à 2.4% par an, le cumul des intérêts acquis est de 18,06 % au bout de 7 ans.
Date: octobre 2018
Commentaires
Enregistrer un commentaire